美股券商教程 · 9月 24, 2022

有ITIN美国税号会变成RA?会多交税?会影响去美国?


之前向大家介绍了,如何在中国大陆远程申请美国银行账户

主要方法分为两种。一种是我们通过中介渠道来开户。另外一种是自己在网上申请。

通过中介申请的话,要求比较简单,一般有护照就可以开出来。

但是通过自己在网上申请,就需要 DIY很多资料,其中最重要的必不可少的一个资料就是ITIN。也就是美国个人报税识别号码。

我自己在今年上半年的时候,通过ITIN顺利的申请到了sablepassbook,这两家美国银行的账户,同时也申请到了capital one的信用卡账户

如果说屏幕面前的小伙伴也想要,自己DIY申请美国银行账户的话,那么一个ITIN是必不可少的。有了ITIN之后,就可以按照我的教程来申请美国银行账户和信用卡账户了。


但是很多小伙伴在申请ITIN之前,会担心很多问题。

  • 比如有了美国的税号之后,我们需不需要每年都向美国去交税?
  • 我以后要移民或者移居美国,ITIN会不会有什么影响?
  • 也有小伙伴说,我现在正在炒美股,有了美国税号之后,炒美股的税率会不会发生变化?

因为大家都知道,用国内身份去炒美股的话,是不用交资本利得税,只用交一个利息税和分红税,但是如果是美国的税务居民的话,我们还需要去缴纳资本利得税,大概是30%左右,还是非常多的。所以很多小伙伴就比较担心这个问题,有了美国税号会不会多交税。

那么今天就重点和大家分析一下这三个问题。

ITIN是什么?

首先我们要搞懂ITIN是什么,网上的解释有很多,我们不如直接去美国国税局的官网去了解一下,毕竟美国国税局才是最权威的。

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ITIN也就是个人报税识别号码,是美国国税局颁发的税务处理号码。对象是没有资格获得SSN的,却还需要报税的人。

ITIN有什么用途呢?

我们看一下这句话,ITIN不得用于申报联邦税以外的其他用途。也就是说ITIN有且只有一个用途,就是申报联邦税务,也就是报税。

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那有的小伙伴就会觉得奇怪,既然美国国税局说,ITIN不能用于报税以外的其他用途,那为什么你你还可以去用ITIN申请到美国的银行账户呢?

其实这就是一个很有意思的问题。ITIN的官方用途仅仅是用于报税,但是美国的很多银行,他为了拓展自己的客户,比如一些新移民,一些没有工作的人,是没有SSN的,或者是说一些在校的留学生。他们也没有SSN,没有SSN没有办法去申请,美国的银行账户和美国的信用卡,为了方便这类人的话,美国的一些银行就自愿的去接受ITIN作为一个身份的证明,让没有SSN的人也能申请银行的账户。

所以说ITIN能否申请银行账户,主要是看银行是不是单方面的自愿去接受这个证件。他这个行为只是银行个人的行为,和美国的国税局是没关系的。


经过我个人实际测试,用ITIN可以网上申请的美国银行有:Capital One Sable Passbook。

用ITIN可以网上申请的美国信用卡有:Capital One sable,美国运通。

ITIN会影响我们的税务身份吗?

我们在这里可以看到,ITIN号码是不受移民身份的影响的,无论是税务居民还是非税务居民,都是有资格去申请ITIN的。

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拥有ITIN并不会造成以下影响:

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  • 有ITIN并不代表着我们就可以在美国进行工作,比如说有个小伙伴他办了旅游签去美国去旅游,他可能会想,我已经有美国的税号了,那我能不能在美国去申请工作呢?答案是不可以。
  • 也不能够享受美国的社会福利。只有拥有SSN,也就是美国的社会安全号码,才有资格享受到美国的社会福利。
  • 也不能够进行一些劳动所得税的抵免。

美国国税局的官网明确说明,ITIN只有申报联邦税的用途,无论是不是移民都可以申请,所以我们也可以推导出ITIN并不会影响我们的税务身份,也并不会影响到我们所要缴纳的美国税率。

有ITIN之后就要交税吗?

答案是不一定要交税,但是必须要报税。

交税和报税这两个概念是不同的。无论要不要交税,我们都需要报税,比如我现在的主要美国资产是银行支票账户里的现金余额,还有美股券商的股票。原则上这些美国资产,我们是每年都要找会计师来进行税务申报的,但是美国银行的支票账户是没有利息的,也就意味着不会产生收入,这部分可以做零申报。美股券商的分红股息,这些是要交税的,但是每次发放之后,券商都会代扣,所以我们不欠美国国税局的税,也就不需要去进行申报。

结论是只要我们不欠税,不逃税,作为非美国税务居民的我们,可以选择不进行税务申报。

当如如果个人资产比较多,而且今后也打算移居美国,找个美国的会计师,做一个零申报也是可以的。

还有一种情况是,如果自己被多扣税了,要申请税务返还,这个时候就有必要进行申报。

同时我们一起看一下这边的重要提醒,过期的ITIN,这段话的意思是,如果在过去三年内,我们的ITIN没有报过一次税,那么这个ITIN就会过期。也就是说,如果我们想要保持ITIN一直有效,那么必须在三年内进行一个税务申报。

要怎么进行美国税务申报呢?

我们可以找一个美国会计师,提供自己的银行月度账单和券商的月结单,或者券商的1042S税表,委托美国会计师来进行申报就可以了,申报之后,我们的ITIN就可以续命三年了。

以上就是本期视频的内容,希望能够帮助大家解决关于ITIN的困惑。如果大家想要申请ITIN,需要美国会计师的资源,可以通过网页右边的联系方式找我咨询。

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